Wat is een criminal audit?

Een criminal audit is een onderzoek naar het doen en laten van een onderneming met als doel vast te stellen of deze onderneming op bonafide wijze deelneemt aan het economisch verkeer. In de Verenigde Staten wordt deze audit in repressieve vorm gebruikt door officieren van justitie waarbij de onderneming een afzien van vervolging kan 'verdienen'. Het zal duidelijk zijn dat het hier vooral om de bestrijding van de georganiseerde criminaliteit gaat.